Bảo hiểm y tế và lương hưu cho người làm việc tự do

Bảo hiểm y tế và lương hưu cho người làm việc tự do là bước chuyển đổi bảo hiểm mà mọi hộ kinh doanh cá thể mới đăng ký tại Nhật Bản phải hoàn thành trong vòng vài ngày sau khi rời khỏi diện nhân viên làm công ăn lương.¹² Bỏ lỡ thời hạn nộp hồ sơ, hệ thống sẽ truy thu hồi tố; hiểu sai cách tính phí bảo hiểm, năm đầu tiên làm freelance sẽ mang lại một cú sốc chi phí thực sự.

Xác nhận chi tiết hiện hành từ các nguồn chính thức

Thủ tục, mức phí và các yêu cầu có thể thay đổi. Hãy xác nhận các thông tin cập nhật tại Cơ quan Hưu trí Nhật Bản (Japan Pension Service) và ủy ban nhân dân địa phương nơi bạn cư trú. Bài viết này chỉ cung cấp thông tin chung, không phải tư vấn pháp lý, thuế hay hưu trí; đối với trường hợp cụ thể của bạn, hãy tham vấn chuyên viên tư vấn bảo hiểm xã hội và lao động có chứng chỉ hành nghề (shakai hoken roumushi, 社会保険労務士) về phân loại bảo hiểm và chiến lược xin miễn giảm, hoặc kế toán thuế (zeirishi, 税理士) khi khấu trừ phí bảo hiểm và kế hoạch đóng góp hưu trí có liên quan đến việc kê khai của bạn.

Tổng quan

Nghỉ việc tại công ty đồng nghĩa với việc chấm dứt cùng lúc hai chế độ đi liền với người sử dụng lao động: 健康保険 (kenkou hoken, "bảo hiểm y tế") theo chương trình Bảo hiểm Y tế Nhân viên, và 厚生年金 (kousei nenkin, "Bảo hiểm Lương hưu Phúc lợi") theo lộ trình người sử dụng lao động.² Khi đăng ký làm hộ kinh doanh cá thể, bạn sẽ thay thế chúng bằng hai chế độ tự chi trả: 国民健康保険 (kokumin kenkou hoken, "Bảo hiểm Y tế Quốc dân", NHI) do chính quyền địa phương quản lý, và 国民年金 (kokumin nenkin, "Lương hưu Quốc dân") do Cơ quan Hưu trí Nhật Bản quản lý trên quy mô toàn quốc.¹³

Bài viết này trình bày quy trình chuyển đổi sau khi nghỉ việc, cách thức vận hành của từng chế độ bảo hiểm dành cho freelancer, lý do năm đầu tiên tốn kém hơn nhiều so với dự tính của người mới, và các gói đóng góp tự nguyện giúp bù đắp khoảng trống hưu trí. Nội dung áp dụng cho người nước ngoài cư trú từ 20 đến 59 tuổi chuyển từ bảo hiểm theo diện nhân viên sang tư cách tự kinh doanh 個人事業主 (kojin jigyou nushi, "hộ kinh doanh cá thể"); một số thị thực đặc thù như lưu trú y tế và lưu trú du lịch dài hạn nằm ngoài phạm vi bảo hiểm hưu trí.¹

Mức phí Bảo hiểm Y tế Quốc dân, số đợt đóng và các chương trình giảm trừ có sự khác biệt tùy theo từng địa phương và được điều chỉnh hàng năm, trong khi các mức đóng lương hưu được áp dụng thống nhất trên toàn quốc.³⁴ Hãy xác nhận từng mức phí cụ thể với ủy ban quận hoặc thành phố nơi bạn cư trú trước khi lập ngân sách.

Những thay đổi ngay trong ngày đầu tiên sau khi rời khỏi công ty

Bảo hiểm theo diện nhân viên là bắt buộc chứ không phải tự nguyện, và theo luật định, các khoản đóng góp được chia đều giữa người sử dụng lao động và người lao động.² Vào ngày thỏa thuận đó kết thúc, toàn bộ hóa đơn sẽ chuyển sang cho bạn chi trả. Sơ đồ dưới đây thể hiện toàn bộ quá trình chuyển đổi trong một cái nhìn tổng quát.

Rời khỏi Bảo hiểm Y tế Nhân viên

Công ty của bạn thực hiện thủ tục đăng ký Bảo hiểm Y tế Nhân viên và Lương hưu Phúc lợi trong vòng 5 ngày kể từ khi tuyển dụng, và nộp hồ sơ báo giảm tư cách tham gia tương ứng khi bạn nghỉ việc.² Hãy yêu cầu công ty cấp Giấy chứng nhận mất tư cách bảo hiểm xã hội trước ngày làm việc cuối cùng; ủy ban địa phương cần giấy này để xử lý thủ tục đăng ký Bảo hiểm Y tế Quốc dân của bạn.³ Phần việc của bạn bắt đầu ngay lập tức: hãy đến đăng ký Bảo hiểm Y tế Quốc dân tại ủy ban địa phương thay vì chờ đợi có người nhắc nhở.³

Có một phương án thay thế dành cho một số người nghỉ việc: tự nguyện tiếp tục tham gia chế độ bảo hiểm của công ty cũ tối đa 2 năm với mức phí đầy đủ mà không có phần công ty chi trả, mức phí này đôi khi rẻ hơn Bảo hiểm Y tế Quốc dân nếu mức lương trước đó ở mức vừa phải.³ Thời hạn nộp đơn rất gấp gáp, vì vậy hãy so sánh cả hai phương án trước ngày làm việc cuối cùng của bạn.⁵

Chỉ riêng việc đăng ký địa chỉ cư trú không đồng nghĩa với việc bạn đã đăng ký Bảo hiểm Y tế Quốc dân. Đây là một thủ tục riêng biệt tại quầy Bảo hiểm Y tế Quốc dân, có hạn chót trong vòng 14 ngày kể từ ngày đủ điều kiện (tính đến tháng 03-2026; hãy xác nhận hạn chót hiện hành với ủy ban địa phương).³⁴ Hãy mang theo thẻ cư trú và hộ chiếu để nộp đơn đăng ký; thẻ bảo hiểm y tế sẽ được cấp thông qua thủ tục này.³⁴

Rời khỏi Lương hưu Phúc lợi

Chế độ lương hưu cũng tuân theo sự phân tách tương tự. Một nhân viên nghỉ việc sẽ chuyển từ Người tham gia Nhóm 2 sang Nhóm 1; trước đây việc tham gia Nhóm 2 hoàn toàn tự động thông qua công ty mà bạn không phải tự làm thủ tục gì.¹ Nhóm 1 thì ngược lại: bạn phải tự đăng ký tại ủy ban địa phương nơi cư trú trong vòng 14 ngày bằng cách nộp đơn đăng ký tham gia Nhóm 1.¹

Nhóm 1 áp dụng cho người tự kinh doanh, học sinh sinh viên, người làm nông, lâm, ngư nghiệp và người thất nghiệp trong độ tuổi từ 20 đến 59 không thuộc diện tham gia bảo hiểm Nhóm 2 hoặc Nhóm 3.¹ Người nước ngoài có các thị thực cụ thể như lưu trú y tế hoặc lưu trú du lịch dài hạn không thuộc diện áp dụng chế độ bảo hiểm Nhóm 1 hoặc Nhóm 3.¹

Bảo hiểm Y tế Quốc dân cho người làm việc tự do

Bảo hiểm Y tế Quốc dân là chế độ do chính quyền địa phương vận hành dành cho tất cả những ai nằm ngoài diện bảo hiểm của người sử dụng lao động: freelancer, sinh viên, người làm việc bán thời gian dưới ngưỡng tham gia bảo hiểm công ty, và những người đang trong giai đoạn chuyển đổi công việc.³ Quyền lợi khám chữa bệnh hoàn toàn tương đương với chế độ bảo hiểm nhân viên, với mức đồng chi trả tiêu chuẩn 30% cho độ tuổi từ 6 đến 69.⁴

Đăng ký tại ủy ban quận/thành phố

Nộp hồ sơ tại quầy Bảo hiểm Y tế Quốc dân của ủy ban quận hoặc thành phố trong vòng 14 ngày kể từ khi rời khỏi chế độ bảo hiểm nhân viên.³⁴ Phí bảo hiểm được tính truy thu hồi tố về thời điểm bạn đủ điều kiện tham gia, tối đa lên đến hai năm trước đó, do đó việc trì hoãn không giúp tiết kiệm chi phí mà chỉ làm phát sinh một hóa đơn truy thu khổng lồ phải đóng một lần về sau.³⁶

Những người mới đến Nhật Bản chưa có lịch sử thu nhập trong năm trước nhìn chung sẽ được tính phí dựa trên mức ước tính hoặc mức tối thiểu trong năm đầu tiên (tính đến tháng 03-2026).³⁴ Việc nộp bản kê khai không có thu nhập hoặc thu nhập thấp khi ủy ban yêu cầu là rất quan trọng, vì việc không kê khai có thể ngăn cản việc áp dụng các mức giảm trừ tự động.⁵

Nộp hồ sơ bảo hiểm y tế và lương hưu như hai thủ tục riêng biệt

Ủy ban quận/thành phố không phải lúc nào cũng chủ động nhắc bạn làm cả hai thủ tục. Đăng ký địa chỉ cư trú, đăng ký Bảo hiểm Y tế Quốc dân và đăng ký Lương hưu Nhóm 1 là ba thủ tục hành chính tách biệt hoàn toàn, và việc hoàn thành thủ tục này không có nghĩa là đã xong các thủ tục khác. Hãy hỏi rõ từng quầy theo tên gọi trước khi rời khỏi tòa nhà ủy ban.

Cách tính phí bảo hiểm

Phí Bảo hiểm Y tế Quốc dân kết hợp giữa phần tính theo thu nhập của năm trước với phần tính theo đầu người và phần tính theo hộ gia đình, chia thành ba phần: y tế cơ bản, hỗ trợ người cao tuổi, và chăm sóc điều dưỡng dành cho người từ 40 đến 64 tuổi (tính đến tháng 06-2026; hãy xác nhận mức phí hiện hành với ủy ban địa phương).⁴⁷ Mức phí được ấn định độc lập bởi từng thành phố hoặc quận và điều chỉnh hàng năm, vì vậy không có biểu phí chung trên toàn quốc.⁴

Thành phần	Căn cứ tính	Mốc thời gian	Ghi chú
Y tế cơ bản	Tính theo thu nhập năm trước cộng mức tính theo đầu người	06-20267	Phần chiếm tỷ trọng lớn nhất trong ba phần
Hỗ trợ người cao tuổi	Tính theo thu nhập năm trước cộng mức tính theo đầu người	06-20267	Đóng góp cho quỹ bảo hiểm y tế người cao tuổi giai đoạn sau
Chăm sóc điều dưỡng (tuổi từ 40 đến 64)	Tính theo thu nhập năm trước cộng mức tính theo đầu người	06-20267	Chỉ áp dụng từ đủ 40 tuổi

Phần tính theo thu nhập thường được tính trên thu nhập năm trước trừ đi khoản khấu trừ cơ bản 430.000 yên, sau đó nhân với tỷ lệ phần trăm của địa phương (tính đến tháng 06-2026).⁷ Tổng mức phí hàng năm của hộ gia đình có mức trần tối đa: mức trần là 1.090.000 yên trong năm tài chính 2025 (y tế 660.000, hỗ trợ 260.000, chăm sóc điều dưỡng 170.000 yên theo lộ trình của Bộ Y tế, Lao động và Phúc lợi Nhật Bản) và tăng lên 1.100.000 yên từ tháng 4 năm 2026 với phần y tế tăng từ 660.000 lên 670.000 yên (tính đến tháng 04-2026; hãy xác nhận mức trần hiện hành với ủy ban địa phương).⁷⁸

Để hình dung quy mô chi phí, các ví dụ tính toán tại Tokyo cho thấy một cá nhân độc thân có thu nhập hàng năm khoảng 3.000.000 yên sẽ phải đóng khoảng 215.000 đến 331.000 yên mỗi năm tùy thuộc vào từng quận và định nghĩa thu nhập, tương đương khoảng 18.000 đến 27.600 yên mỗi tháng (theo mức phí năm tài chính 2025).⁴⁵ Các ước tính giải thích thường cho rằng phí Bảo hiểm Y tế Quốc dân chiếm khoảng 5% đến 10% thu nhập hàng năm (tính đến tháng 03-2026).³ Hai yếu tố mang tính cấu trúc khiến Bảo hiểm Y tế Quốc dân trở nên nặng gánh hơn so với khoản khấu trừ trên phiếu lương trước đây: không còn ai chia sẻ một nửa hóa đơn với bạn, và mỗi thành viên gia đình đều phải đóng phí riêng biệt mà không có chế độ phụ dưỡng.³

Lương hưu Quốc dân cho người làm việc tự do

Lương hưu Quốc dân là tầng hưu trí cơ sở có mức đóng cố định. Mọi người tham gia bảo hiểm Nhóm 1 đều đóng cùng một số tiền hàng tháng như nhau không phân biệt thu nhập, và số tiền này được thiết lập lại vào mỗi năm tài chính.⁹

Đóng phí cố định hàng tháng

Mức đóng trong năm tài chính 2026 là 17.920 yên mỗi tháng, hạn nộp là ngày cuối cùng của tháng kế tiếp (tính đến tháng 04-2026; hãy xác nhận số liệu hiện hành với Cơ quan Hưu trí Nhật Bản).⁹¹⁰ Tổng số tiền là 215.040 yên mỗi năm trước khi áp dụng bất kỳ khoản chiết khấu nộp trước nào (tính đến tháng 04-2026).⁹

Hạng mục	Số tiền	Mốc thời gian	Ghi chú
Mức đóng hàng tháng, năm tài chính 2026	17.920 yên	04-20269	Mức cố định cho tất cả người tham gia Nhóm 1
Tương đương mức đóng cả năm	215.040 yên	04-20269	Trước khi tính chiết khấu nộp trước
Miễn giảm 3/4, số tiền còn phải nộp	4.480 yên	04-202611	Cần nộp đơn xin miễn giảm, thực hiện hàng năm
Miễn giảm 1/2, số tiền còn phải nộp	8.960 yên	04-202611	Cần nộp đơn xin miễn giảm, thực hiện hàng năm
Miễn giảm 1/4, số tiền còn phải nộp	13.440 yên	04-202611	Cần nộp đơn xin miễn giảm, thực hiện hàng năm

Thanh toán qua phiếu thu do JPS gửi qua đường bưu điện, trích nợ tự động tài khoản ngân hàng, thẻ tín dụng, ứng dụng thanh toán trên điện thoại thông minh hoặc qua Nenkin Net; hình thức trích nợ ngân hàng và thẻ tín dụng cần phải đăng ký trước.⁹ Việc thanh toán trước 6 tháng hoặc 12 tháng sẽ được hưởng chiết khấu giảm giá; bạn có thể làm thủ tục này tại văn phòng chi nhánh JPS gần nhất.⁹

Giảm chi phí lương hưu bằng cách nộp trước tự động

Hình thức nộp trước bằng trích nợ ngân hàng hoặc thẻ tín dụng đều được hưởng chiết khấu bên cạnh sự tiện lợi. Nếu dòng tiền cho phép, nộp trước 1 năm là phương án tiêu chuẩn của các freelancer. Hãy xác nhận biểu chiết khấu hiện hành với Cơ quan Hưu trí Nhật Bản trước khi thực hiện.

Lưu ý về các số liệu mâu thuẫn: một số bài viết hướng dẫn dành cho người nước ngoài năm 2026 vẫn trích dẫn con số 16.980 yên hoặc 17.510 yên mỗi tháng, nhưng các trang tiếng Anh của Cơ quan Hưu trí Nhật Bản cập nhật ngày 1 tháng 4 năm 2026 nêu rõ mức 17.920 yên cho năm tài chính 2026, và bài viết này căn cứ theo số liệu chính thức đó.⁹¹⁰

Miễn giảm và hoãn nộp khi thu nhập sụt giảm

Người tham gia gặp khó khăn tài chính tạm thời có thể nộp đơn xin miễn giảm đóng phí, và học sinh sinh viên có thể nộp đơn xin hoãn nộp theo Chế độ Thanh toán Đặc biệt (tính đến tháng 04-2026; hãy xác nhận các ngưỡng hiện hành với ủy ban địa phương).¹¹ Quá trình xét duyệt sẽ căn cứ vào thu nhập của năm trước của bạn, vợ/chồng bạn và chủ hộ gia đình bạn.¹¹

Các mức miễn giảm năm tài chính 2026 bao gồm từ miễn toàn bộ cho đến miễn 3/4, miễn 1/2 và miễn 1/4 với số tiền còn lại phải nộp được thể hiện trong bảng trên (tính đến tháng 04-2026).¹¹ Nếu không nộp phần tiền còn lại trong thời gian được miễn giảm một phần, chế độ miễn giảm sẽ bị hủy và thời gian đó bị tính là chưa nộp phí thông thường.¹¹

Thời gian được miễn giảm vẫn được tính vào thời gian 10 năm tối thiểu để đủ điều kiện hưởng lương hưu tuổi già, nhưng sẽ làm giảm số tiền quyền lợi nhận được về sau trừ khi bạn nộp bù hồi tố sau này (tính đến tháng 04-2026).¹¹ Thời gian được miễn toàn bộ sau tháng 4 năm 2009 được tính bằng một nửa thời gian đóng đủ trong công thức tính quyền lợi hưu trí, và các mức miễn giảm một phần được tính theo tỷ lệ tương ứng (tính đến tháng 04-2026).¹¹ Bạn có thể nộp bù hồi tố cho các khoảng thời gian được miễn giảm trong vòng tối đa 10 năm trở về trước, với hệ số điều chỉnh trượt giá áp dụng từ năm tài chính thứ ba trở về trước.¹¹ Mỗi đơn xin miễn giảm chỉ có hiệu lực tối đa một năm, do đó bạn cần nộp đơn lại hàng năm tại ủy ban địa phương.¹¹

Cú sốc chi phí trong năm đầu tiên

Năm đầu tiên làm freelance là sự cộng hưởng bất lợi nhất của cả hai công thức tính. Bảo hiểm Y tế Quốc dân căn cứ vào thu nhập của năm trước, do đó hóa đơn đầu tiên phản ánh mức lương trong quá khứ khi còn đi làm thuê của bạn chứ không phản ánh thu nhập freelance thực tế ở hiện tại (tính đến tháng 03-2026).³ Về phía lương hưu thì không có độ trễ: mức cố định 17.920 yên mỗi tháng bắt đầu được tính ngay lập tức, làm phát sinh thêm khoảng 215.040 yên mỗi năm (tính đến tháng 04-2026).⁹

Cơ chế đằng sau cú sốc này là việc mất đi phần đóng góp của công ty. Các khoản đóng góp bảo hiểm của nhân viên trước đây được chia đều 50-50 giữa người lao động và công ty và được khấu trừ trực tiếp từ tiền lương và tiền thưởng.¹² Tóm tắt của các chuyên gia từ biểu phí của JPS mô tả tỷ lệ đóng Bảo hiểm Lương hưu Phúc lợi là 18,3% mức thù lao tiêu chuẩn hàng tháng với 9,15% cho mỗi bên, vì vậy mức lương 300.000 yên mỗi tháng đồng nghĩa với việc nhân viên đóng khoảng 27.450 yên mỗi tháng và công ty đóng một khoản đối ứng tương đương (tính đến tháng 07-2026).¹²¹³ Khi chuyển sang làm freelance, bạn phải tự gánh toàn bộ chi phí của cả hai chế độ bảo hiểm mà không còn phần đối ứng nào từ công ty.²¹²

Lập ngân sách năm đầu tiên dựa trên mức phí tính theo thang lương cũ với thu nhập ở quy mô mới bắt đầu

Cái bẫy phổ biến nhất là lập ngân sách Bảo hiểm Y tế Quốc dân dựa trên doanh thu freelance dự kiến. Ủy ban địa phương sẽ tính phí từ mức thu nhập được xác định của năm ngoái, điều này đối với một cựu nhân viên có nghĩa là mức phí tính theo toàn bộ thang lương cũ sẽ rơi đúng vào năm có lượng tiền mặt thấp nhất. Hãy dự phòng từ 3 đến 6 tháng tiền đóng phí bảo hiểm trước khi nghỉ việc, hoặc chọn thời điểm chuyển đổi vào đầu năm dương lịch để khoảng thời gian phải chịu mức phí cao này được rút ngắn lại.

Thu hẹp khoảng trống hưu trí

Một nhân viên tích lũy thêm Lương hưu Phúc lợi gắn liền với mức lương ở phía trên tầng cơ sở; trong khi một freelancer chỉ đóng Lương hưu Quốc dân cố định sẽ chỉ được hưởng tầng cơ sở khi về hưu.¹²¹³ Có hai chế độ tự nguyện giúp thu hẹp khoảng cách đó, và cả hai đều được giảm trừ vào thu nhập chịu thuế, điều này khiến chúng trở nên có giá trị nhất khi thu nhập freelance đã đi vào ổn định.¹⁴

Quỹ Lương hưu Quốc dân

国民年金基金 (kokumin nenkin kikin, "Quỹ Lương hưu Quốc dân") là chế độ bổ sung tự nguyện xác định quyền lợi dành riêng cho những người đóng đầy đủ Lương hưu Quốc dân.¹⁵ Nếu các khoản đóng của bạn đang được miễn hoặc giảm do thu nhập thấp, bạn không thể tham gia cho đến khi tiếp tục đóng đầy đủ trở lại.¹⁵¹³

Việc chi trả theo hệ thống đơn vị với các lựa chọn hưởng lương hưu trọn đời hoặc có kỳ hạn; các đơn vị Loại A trọn đời có thời gian bảo đảm 15 năm chi trả cho thân nhân đến năm 80 tuổi.¹⁵ Các khoản đóng góp này chia sẻ chung một mức trần hàng tháng với iDeCo: kết hợp tối đa 68.000 yên theo các quy định hiện hành (tính đến tháng 03-2026; hãy xác nhận mức trần hiện hành với Bộ Y tế, Lao động và Phúc lợi Nhật Bản).¹⁴

iDeCo dành cho người tự kinh doanh

iDeCo (個人型確定拠出年金, kojin-gata kakutei kyoshutsu nenkin, "chế độ lương hưu xác định mức đóng cá nhân") là phiên bản xác định mức đóng: bạn tham gia thông qua một định chế tài chính, tự chọn các sản phẩm đầu tư từ 3 đến 35 lựa chọn, và hưởng toàn bộ kết quả đầu tư.¹⁴ Các khoản đóng góp được khấu trừ toàn bộ khỏi thu nhập chịu thuế, lợi nhuận tích lũy không bị đánh thuế, và các quyền lợi nhận được từ đủ 60 tuổi trở lên được áp dụng các khoản khấu trừ thu nhập hưu trí hoặc tiền thôi việc.¹⁴

Mức trần hàng tháng cho Người tham gia Nhóm 1 hiện là 68.000 yên trừ đi bất kỳ khoản phí Quỹ Lương hưu Quốc dân hoặc lương hưu gia tăng nào (tính đến tháng 03-2026).¹⁴ Theo bản sửa đổi luật hưu trí năm 2025 đã được ban hành, mức trần chung của Nhóm 1 cho iDeCo cộng với Quỹ Lương hưu Quốc dân sẽ tăng lên 75.000 yên mỗi tháng từ ngày 1 tháng 12 năm 2026, một thay đổi theo kế hoạch chưa có hiệu lực tại thời điểm viết bài (tính đến tháng 06-2026).¹⁶ Những người nộp Lương hưu Quốc dân đang được miễn giảm phí hoàn toàn không thể tham gia iDeCo, vì vậy kế hoạch xin miễn giảm và kế hoạch đóng góp bổ sung có mối quan hệ trực tiếp với nhau.¹⁴

Chế độ	Mức trần	Mốc thời gian	Ghi chú
iDeCo cộng Quỹ Lương hưu, Nhóm 1 (hiện tại)	Tổng cộng 68.000 yên/tháng	03-202614	Trừ đi bất kỳ khoản phí Quỹ Lương hưu hoặc lương hưu bổ sung nào
iDeCo cộng Quỹ Lương hưu, Nhóm 1 (từ 01-12-2026)	Tổng cộng 75.000 yên/tháng	dự kiến 12-202616	Bản sửa đổi năm 2025 đã ban hành

Quỹ Lương hưu và iDeCo dùng chung một hạn mức, vì vậy hãy cân nhắc thứ tự lựa chọn

Bởi vì mức trần 68.000 yên (75.000 yên từ tháng 12 năm 2026) áp dụng cho cả hai chế độ cộng lại, việc đóng tối đa một chế độ sẽ không còn hạn mức cho chế độ kia.¹⁴¹⁶ Những người muốn tìm kiếm tiềm năng tăng trưởng từ thị trường thường ưu tiên iDeCo; những người muốn có niên kim trọn đời bảo đảm sẽ giữ hạn mức cho các đơn vị Quỹ Lương hưu Quốc dân. Những người không thể sử dụng quỹ tương hỗ trong iDeCo đôi khi thích Quỹ Lương hưu hơn vì cùng được hưởng quyền lợi khấu trừ thuế tương đương.¹⁵

Thông tin hữu ích

Đăng ký trong vòng 14 ngày hoặc bạn vẫn sẽ phải nộp truy thu

Thủ tục đăng ký Lương hưu Nhóm 1 có hạn nộp trong vòng 14 ngày tại ủy ban địa phương, và Bảo hiểm Y tế Quốc dân cũng có cùng thời hạn 14 ngày tại địa phương.¹³ Phí Bảo hiểm Y tế Quốc dân sẽ được tính hồi tố về ngày bạn đủ điều kiện, và việc đăng ký lương hưu muộn sẽ để lại những tháng không đóng bảo hiểm mà chỉ có các khoảng thời gian nộp bù rất hẹp mới có thể khắc phục được.⁶¹¹ Hãy làm cả hai thủ tục ngay trong tuần đầu tiên sau ngày làm việc cuối cùng của bạn.

Hóa đơn Bảo hiểm Y tế Quốc dân đầu tiên định giá quá khứ đi làm thuê chứ không phải hiện tại freelance

Phần tính theo thu nhập căn cứ vào thu nhập của năm trước, do đó hóa đơn Bảo hiểm Y tế Quốc dân đầu tiên của một cựu nhân viên sẽ phản ánh mức lương cũ trong khi doanh thu freelance vẫn đang trong giai đoạn khởi động (tính đến tháng 03-2026).³ Lương hưu lại cộng thêm mức cố định 17.920 yên mỗi tháng ngay từ ngày đầu tiên không phân biệt thu nhập (tính đến tháng 04-2026).⁹ Hãy chuẩn bị tinh thần rằng năm đầu tiên là năm tốn kém nhất, chứ không phải năm rẻ nhất.

Bảo hiểm Y tế Quốc dân không có công ty gánh một nửa và không có chế độ người phụ thuộc

Các khoản đóng bảo hiểm y tế và lương hưu nhân viên trước đây được công ty chia đều một nửa; Bảo hiểm Y tế Quốc dân và Lương hưu Quốc dân hoàn toàn do bạn tự gánh chịu.¹² Bảo hiểm Y tế Quốc dân cũng đăng ký riêng cho từng thành viên trong hộ gia đình, không giống như bảo hiểm nhân viên có chế độ người phụ thuộc.³ Một freelancer có vợ hoặc chồng không đi làm sẽ phải đóng hai khoản phí bảo hiểm đầy đủ, trong khi một nhân viên chỉ phải đóng một khoản phí chia sẻ cùng công ty kèm theo bảo hiểm miễn phí cho người phụ thuộc.

Được phê duyệt miễn giảm sẽ đóng cánh cửa tham gia Quỹ Lương hưu

Việc được miễn giảm giúp bạn duy trì thời gian tích lũy cho lương hưu tương lai, nhưng nó sẽ khép lại cánh cửa của cả hai chế độ đóng bổ sung tự nguyện: người đang được miễn giảm không thể tham gia Quỹ Lương hưu Quốc dân hoặc iDeCo.¹⁴¹⁵ Nếu sự bảo đảm hưu trí quan trọng hơn việc giảm gánh nặng tài chính ngắn hạn, hãy so sánh các mức giảm trừ đóng phí với một khoản đóng iDeCo nhỏ hơn trước khi nộp đơn xin miễn đóng hoàn toàn.

Thay đổi hạn mức iDeCo vào tháng 12 năm 2026 rất đáng để kiểm tra lại kỹ lưỡng

Mức trần chung của Nhóm 1 sẽ tăng từ 68.000 lên 75.000 yên mỗi tháng vào ngày 1 tháng 12 năm 2026 theo bản sửa đổi luật năm 2025 đã được ban hành (tính đến tháng 06-2026).¹⁶ Bất kỳ hướng dẫn, công cụ tính toán hay trang thông tin của định chế tài chính nào được viết trước thời điểm đó đều sẽ ghi mức trần cũ. Hãy xác nhận xem nhà cung cấp dịch vụ của bạn áp dụng mức trần nào trước khi tăng mức đóng vào gần thời điểm chuyển giao.

Xem thêm

• Thủ tục Tenshoku: Quy trình chuyển việc tại Nhật Bản
• Tiền lương cuối cùng và các giấy tờ khi nghỉ việc tại Nhật Bản
• Tờ khai thuế mẫu xanh so với mẫu trắng
• Khấu trừ thuế tại nguồn từ phía khách hàng (Gensen Choshu)
• Đăng ký hộ kinh doanh cá thể (Kojin Jigyounushi)
• Tổng quan về Shakai Hoken

References

Footnotes

1. Japan Pension Service. "Enrollment in National Pension." https://www.nenkin.go.jp/international/english/japanese-system/nationalpension/np_enroll.html (last updated 2026-03-02; fetched 2026-09-06) ↩ ↩² ↩³ ↩⁴ ↩⁵ ↩⁶ ↩⁷ ↩⁸

2. Japan Pension Service. "Enrollment in Employees' Pension Insurance and Employees' Health Insurance." https://www.nenkin.go.jp/international/english/japanese-system/employeespension/epi_procedure.html (last updated 2026-03-02; fetched 2026-09-06) ↩ ↩² ↩³ ↩⁴ ↩⁵

3. e-zeirishi / TaxMatch Japan. "Japan Health Insurance for Foreigners: NHI Enrollment, Costs and What Expats Need to Know (2026)." https://e-zeirishi.com/en/japan-national-health-insurance-foreigners-guide (updated 2026-03-25; fetched via search 2026-09-06) ↩ ↩² ↩³ ↩⁴ ↩⁵ ↩⁶ ↩⁷ ↩⁸ ↩⁹ ↩¹⁰ ↩¹¹ ↩¹² ↩¹³ ↩¹⁴ ↩¹⁵ ↩¹⁶ ↩¹⁷

4. Expat Focus. "Japan - Health Insurance." https://www.expatfocus.com/japan/guide/japan-health-insurance (2026-05-26; fetched via search 2026-09-06) ↩ ↩² ↩³ ↩⁴ ↩⁵ ↩⁶ ↩⁷ ↩⁸ ↩⁹

5. Kantenna / JapanTalkback Editorial. "National Health Insurance (NHI) in Japan: A Detailed Guide for Foreign Residents." https://kantenna.com/series/health-insurance-japan-foreigners-complete-guide-series/national-health-insurance-japan-foreigners-nhi-guide (2026-03-03; fetched via search 2026-09-06) ↩ ↩² ↩³

6. JAPAN Navigator. "Complete Japan Social Insurance Explained for Foreigners: 2026 Guide." https://j-nav.com/complete-japan-social-insurance-explained-for-foreigners-2026-guide/ (2026-06-10; fetched via search 2026-09-06) ↩ ↩²

7. Min-Taxes. "How to Calculate National Health Insurance in Japan." https://www.min-taxes.com/en/column/kokuho-keisan/ (2026-06-10; fetched via search 2026-09-06) ↩ ↩² ↩³ ↩⁴ ↩⁵ ↩⁶

8. Sugu-Wakaru. "National Health Insurance Premium Cap Raised to 1.1M yen." https://sugu-wakaru.com/en/issues/kokuho-limit-hike (2026-04-01; fetched via search 2026-09-06) ↩

9. Japan Pension Service. "National Pension Contributions." https://www.nenkin.go.jp/international/english/japanese-system/nationalpension/np_contribution.html (last updated 2026-04-01; fetched 2026-09-06) ↩ ↩² ↩³ ↩⁴ ↩⁵ ↩⁶ ↩⁷ ↩⁸ ↩⁹ ↩¹⁰

10. Japan Pension Service. "How much is the contribution amount for National Pension system?" https://www.nenkin.go.jp/section/faq/kokunen/nonjapanesepeople/contribution.html (updated 2026-04-01; fetched 2026-09-06) ↩ ↩²

11. Japan Pension Service. "Exemption of National Pension Contributions." https://www.nenkin.go.jp/international/english/japanese-system/nationalpension/np_exemption.html (last updated 2026-04-01; fetched 2026-09-06) ↩ ↩² ↩³ ↩⁴ ↩⁵ ↩⁶ ↩⁷ ↩⁸ ↩⁹ ↩¹⁰ ↩¹¹ ↩¹²

12. Japan Pension Service. "Employees' Pension Insurance contributions." https://www.nenkin.go.jp/international/english/japanese-system/employeespension/epi_contribution.html (last updated 2026-03-02; fetched 2026-09-06) ↩ ↩² ↩³ ↩⁴ ↩⁵

13. YenWise Editorial. "What is Nenkin? Japan's Pension System Explained for Expats." https://www.yenwise.jp/en/blog/what-is-nenkin (reviewed 2026-07-28; fetched via search 2026-09-06) ↩ ↩² ↩³

14. Ministry of Health, Labour and Welfare. "iDeCo overview (iDeCoの概要)." https://www.mhlw.go.jp/stf/seisakunitsuite/bunya/nenkin/kyoshutsu/ideco.html (fetched 2026-09-06) ↩ ↩² ↩³ ↩⁴ ↩⁵ ↩⁶ ↩⁷ ↩⁸ ↩⁹

15. RetireJapan. "Japan's Kokumin Nenkin Kikin." https://www.retirejapan.com/blog/japans-kokumin-nenkin-kikin (2023-06-11; fetched via search 2026-09-06) ↩ ↩² ↩³ ↩⁴ ↩⁵

16. Ministry of Health, Labour and Welfare. "2025 pension system revision (2025年の制度改正)." https://www.mhlw.go.jp/stf/seisakunitsuite/bunya/nenkin/nenkin/kyoshutsu/2025kaisei.html (law passed 2026-06-13; fetched 2026-09-06) ↩ ↩² ↩³ ↩⁴